为了让女儿西门柔(李丽珍)避开狂风浪蝶的追求,财主西门坚(徐锦江)命令其作男儿打扮去求学。结识书生花道(骆达华)后,西门柔与之成为好友,但当她的女儿身身份被花道发现后,对方对其展开了拼命追求。在美人鱼的世界里,有一条规则是,如果有人碰巧看到了他们的真身,除了结婚或杀死他们,别无选择。一个名叫Manchao Yongcheng(小津美岛配音)的普通年轻人在一次溺水事件中被一条名叫Seto Kan(桃井春子配音)的美人鱼救起。